НБУ відновлює вимоги до оцінки банками кредитного ризику

Київ. 9 жовтня. ІНТЕРФАКС-УКРАЇНА – Національний банк України (НБУ) з 31 жовтня 2023 року відновлює окремі вимоги Положення про визначення банками України розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями, затверджені постановою правління центробанку від 30 червня 2016 року №351, які були ослаблені на період дії воєнного стану.

“З огляду на стале відновлення економіки та адаптацію банківської системи до роботи в умовах воєнного стану Національний банк України продовжує поступово повертати вимоги до банків, які були тимчасово послаблені на початку повномасштабного вторгнення, зокрема стосовно здійснення оцінки кредитного ризику”, – зазначив регулятор на своєму сайті.

Зокрема, відновлено вимогу про визнання банком дефолту боржника, якщо боржник сплатив борг в обсязі менше ніж обсяг доходів, визнаний банком, або відбулося зменшення відсоткової ставки за кредитом більш ніж на 30% від первинних умов договору, що не спричинене зміною ринкових умов.

Крім цього, ідеться у пресрелізі, запроваджуються додаткові ознаки дефолту боржників – юридичних осіб, активи яких оцінюються на індивідуальній основі. До таких ознак належать, зокрема: значне пошкодження або знищення майна боржника; розташування всього або значної частини його бізнесу на територіях бойових дій або тимчасово окупованих РФ; втрата ринків збуту або здатності провадити діяльність, а також фінансовий стан боржника, що свідчить про його фінансову неспроможність.

Уточнюється, що такі ознаки опрацьовано зі Світовим банком і вже застосовано Нацбанком під час оцінювання стійкості банків і банківської системи країни у 2023 році в межах оцінки якості активів. Зазначається, що відповідні ознаки мають відображатися в системах управління проблемними активами банків.

Крім того, йдеться у пресрелізі, з 2024 року з 2024 року відновлюється дія вимог щодо оновлення та подання банками до Національного банку планів відновлення діяльності банків та банківських груп. Оновлення планів має здійснюватися з урахуванням оновленої стратегії, бізнес-плану та фактичних показників фінансового стану банку/банківської групи, загальної ситуації в банківській системі та стрес-тестування, здійсненого з застосуванням щонайменше одного загальноринкового стрес-сценарію. Оновлені плани відновлення діяльності банки мають подати Національному банку до 1 жовтня 2024 року.

“Поступове відновлення пруденційних вимог сприятиме своєчасній, обґрунтованій та повноцінній оцінці банками ризиків, знизить рівень невизначеності та системних загроз для банківського сектору задля збереження спроможності кредитувати для відновлення економіки”, – підсумував регулятор.

Він уточнив, що зазначені зміни затверджено постановою правління НБУ від 6 жовтня 2023 року №125.